Tesorería empresarial
Proyección de flujo de efectivo cuando un cliente cambia la fecha de pago
Producción espera cubrir una salida de dinero el viernes con un cobro que tesorería preveía para el jueves. El cliente ahora confirma que pagará el martes de la semana siguiente. Las dos partidas pertenecen al mismo mes, pero el efectivo ya no llega en el orden previsto. Una proyección de flujo de efectivo debe mostrar qué día aparece el faltante para que tesorería evalúe su calendario.
Qué le interesa al tablero de tesorería
Tomemos una empresa con 80 mil pesos disponibles al comenzar la semana. Tiene un cobro esperado de 60 mil el jueves y un pago programado de 100 mil el viernes. Si ambos ocurren, el saldo proyectado al cierre sería de 40 mil. Ahora el cliente cambia su fecha al martes siguiente. Con las salidas intactas, el viernes aparece un faltante proyectado de 20 mil.
La factura y su vencimiento siguen teniendo valor para cobranza. Lo que cambió es la fecha en que tesorería espera recibir el dinero. Guardar la fecha original, la nueva previsión y su motivo permite entender el ajuste. Reemplazar simplemente la fecha de la factura haría desaparecer la historia que explica por qué una semana antes parecía posible cubrir el pago.
Comparar alternativas sin alterar el cobro original
El tablero podría permitir a la responsable ensayar qué pasa si el cliente abona una parte el viernes o si se autoriza reprogramar una salida. Ninguno de los dos escenarios cambia por sí mismo una deuda ni una fecha convenida. La empresa necesita identificar con claridad qué supuestos están en revisión y qué movimiento ya estaba autorizado cuando abrió el reporte.
Otra prueba llega cuando entran 25 mil de los 60 mil esperados. Después de confirmar el abono, tesorería debería ver 25 mil realizados y solo 35 mil pendientes para ese cliente. Si el tablero suma los 25 mil al pronóstico inicial y deja los 60 mil completos en una semana futura, sobreestima el efectivo que aún podría entrar. Si el abono de 25 mil sí llegó el viernes antes del pago de 100 mil, el saldo del viernes termina en 5 mil. Quedan 35 mil por cobrar, con su propia fecha prevista.
Qué necesita mostrar el piloto cuando cierra la semana
Escogeríamos una semana ya cerrada y reconstruiríamos la previsión tal como se conocía el lunes. Luego comparamos cada movimiento con el banco y separamos diferencias de fecha, de importe y de cobros que nunca estuvieron en el pronóstico. Esa lectura indica si el problema principal está en ventas que cambian de fecha, pagos omitidos o movimientos que se cargan dos veces.
Si tu ERP ya ofrece previsiones con cuentas por cobrar y pagar, comprobaríamos si admite las fechas y escenarios que usa tesorería. Cuando faltan movimientos de otro sistema, en Obediente podemos evaluar la integración de cobranza, pagos y bancos. La prueba consiste en reconstruir una semana conocida, conservar la versión anterior y explicar las diferencias con tu equipo.